2010 faliyet raporu
Transkript
2010 faliyet raporu
KURULUÞ : 1973 SERMAYE : 100.000 TL. OTUZYEDÝNCÝ HESAP YILI 2010 FABRÝKA 66920 - Sarayköy / YOZGAT Tel : 0 (354) 557 21 50 (10 Hat) Fax : 0 (354) 557 21 61 1 ANKARA ÞUBESÝ Hasanoðlan Sanayi Bölgesi Bahçelievler mah. Atatürk Cad. No:8/Z Hasanoðlan-Elmadað/ANKARA Tel : 0 (312) 860 63 00 Fax : 0 (312) 860 64 30 Y Ý B Ý T A Þ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝCARET VE SANAYÝ ANONÝM ÞÝRKETÝ 25 MAYIS 2011 TARÝHLÝ 1- Açýlýþ, Divan Heyetinin teþkili ve toplantý tutanaðýnýn imzalanmasý için Divan Heyetine yetki verilmesi, 2- 2010 yýlý Faaliyet Raporu, Bilanço, Kâr/Zarar Cetveli ve Denetim Kurulu Raporunun okunmasý, görüþülmesi ve tasdiki, Baðýmsýz Denetim Raporunun Genel Kurula arzý ve tasdiki, 3- Yýl içinde yapýlan baðýþlar hakkýnda Genel Kurula bilgi verilmesi, 4- Ýstifaen boþalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapýlan atamalarýn tasvibi, 5- Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetim Kurulu Üyelerinin ibra edilmesi, 6- 2010 yýlý kârýnýn daðýtýmý hakkýnda karar alýnmasý, 7- Yönetim Kurulu Üyelerinin huzur haklarý ile Denetim Kurulu Üyelerinin ücretlerinin tesbiti, 8- Þirketin 2011 yýlýnda Sermaye Piyasasý Mevzuatýna göre denetlenmesi için Yönetim Kurulu tarafýndan görevlendirilen Baðýmsýz Denetim Firmasýnýn Genel Kurul tarafýndan tasvibi, 9- Yönetim Kurulu Üyelerine T.T.K. 334 ve 335. maddelerine göre izin verilmesi, 2010 HESAP YILI OLAÐAN GENEL KURUL GÜNDEMÝ 10- Dilekler, temenniler ve kapanýþ. TOPLANTI YERÝ: Hasanoðlan Sanayi Bölgesi, Bahçelievler Mahallesi, Atatürk Caddesi No:8/L,M,N (Giriþ Kat Büyük Toplantý Odasý) Hasanoðlan Elmadað/ANKARA Saat: 10:30 2 RAPORUN DÖNEMÝ : 01.01.2010 - 31.12.2010 ORTAKLIÐIN ÜNVANI: YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZ. TÝC.VE SAN. A.Þ Luis Miguel DA SILVEIRA RIBEIRO VAZ YÖNETÝM KURULU BAÞKANI (07.06.2010 tarihinde istifasýný takiben, yerine 08.06.2010 tarihinden itibaren Alvaro Luis VELOSO atanmýþtýr.) (28.09.2010 tarihinden itibaren, istifa eden Alvaro Luis VELOSO'nun yerine atanmýþtýr.) FERNANDO DOS SANTOS PLAZA YÖNETÝM KURULU BAÞKAN YARDIMCISI Luis Filipe SEQUEIRA MARTINS YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ MUSTAFA ÞEFÝK TÜZÜN YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ ZEKÝ KURTÇU BÝCAN ÇÝLTEPE ZEKÝ SAÐLAM GENEL MÜDÜR AHMET TOKER ÜRETÝM MÜDÜRÜ HASAN BASRÝ GÜNAY MUHASEBE MÜDÜRÜ AVNÝ ALTINSER KALÝTE VE GELÝÞTÝRME MÜDÜRÜ ERKAN MUSTAFA GÜLDÜR BAKIM VE PLANLAMA MÜDÜRÜ 3 TL % CÝMPOR YÝBÝTAÞ ÇÝM. SAN. TÝC. 81.760,85 81,76 GERÇEK VE TÜZEL KÝÞÝLER 18.239,15 18,24 100.000 100 TOPLAM * Þirket sermayesi 100.000 TL'dir. Ortak sayýmýz 31.12.2010 itibariyle pay sahipleri defterine göre 7,973dür. * ÞÝRKET TEMETTÜ ORANLARI 4 2007 6062 2008 6205 2009 44686 2010 2010 Yýlý içerisinde, Fabrika'nýn muhtelif birimlerinde iyileþtirme yatýrýmlarý toplamý 3,769,504.61 TL'dir. SOÐUTMA IYILEÞTIRME VE FAN OPTIMIZASYONU 2010 YILI TUÐLA VE HARÇLARI FIRIN REDÜKTÖRÜ YENILEME THERMO ARL ADVANT'XRF CÝHAZI FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI PLC ALTERNATIF YAKIT BESLEME KLAPESI FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI OTOMASYON ÝÞLERÝ 690 VOLT 1160 KVA FREKANS KONVEKTÖRÜ PRESS PELLET MAKÝNASI (WÝTH ACCESSORÝES) 690 VOLT 1500 D/D AC ELEKTÝRÝK MOTORU TEKN.HÝZMETLER CÝHAZLARI ALEV BORUSU FUEL OIL LANSI VIBRASYON ANALIZ CIHAZI MÝLLSCAN (ÖLÇÜM CÝHAZI) KATI ATIK TORBA DOLDURMA MAKÝNASI OCAKTA KULLANIM IÇIN 4X4 PIKAP ALIMI 3 TONLUK MONORAY VÝNÇ -CERASKAL DUBA,TANK ÝMALATI VE MONTAJI MÜÞTERI SILOSU- 100 TONLUK (BOZDAÐ) KONKASÖR KIRICI SIZDIRMAZLIK ÝLAVE BETONU CO GAZ ANALÝZATÖRÜ EL 3040 SERÝSÝ (ABB) POMPA ÇIKIÞ BORULAMA SÝSTEMÝ VE APARATLARI MARÞLI MOTORPOMPASI POR CI5-460 M 2.53 G 4520S NOTEBOOK UPS (GÜÇ KAYNAÐI) ACS 800 FREKANS KONVERTÖRÜ 30 KW 1500D/D ELEKTRÝK MOTORU 24.000 BTU TAVAN TÝPÝ KLÝMA DES 100 20 ATOM D410 DESKTOP 350 LT.380 V ELEKRÝK MOT.BETONÝYER VARÝL TUTMA APARATI MARN OCAGI ÝÇÝN BETON KÜNK ALIMI MOBÝL GAZ ANALÝZ CÝHAZI SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI HALKA TAKIMI SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI VÝRAX MARKA 1/2"-2" ELEKTRÝKLÝ PAFTA ÝÞÇÝ SOYUNMA DOLABI HP K8600 A3 PRÝNTER BANT SOYMA MAKÝNASI SUPERCUT FSC 2.0 DGE 100 M DRENAJ POMPA MAS-DAF MARKA TÝP: DGE 100/2/G50VA DALGIÇ TÝP SU P ELEKTRÝK MOTORU 4 KW,1500 RPM,380 V,B3 YÝÐÝT AKÜ 12V 75 AH 1.165.992 954.549 405.540 228.750 154.709 150.953 136.586 98.613 64.905 56.524 42.662 42.632 40.141 32.206 28.608 26.000 21.174 17.500 17.500 13.032 11.200 9.812 8.550 5.762 4.600 4.200 3.884 3.103 3.083 2.950 1.948 1.800 1.775 1.594 1.574 1.490 1.200 636 515 491 451 200 110 TOPLAM 3.769.505 2010 yýlýnda teþvikli yatýrýmýmýz yoktur. 5 KURULU KAPASÝTE KAPASÝTE KULLANIM ORANI 2008 2009 2010 100,29 52,11 96,36 43,58 90,00 58,60 2008 2009 2010 791.000 415.870 760.000 347.759 709.800 467.600 2008 2009 2010 ÝÇ SATIÞLAR (ton) TORBALI DÖKME 71.745 345.156 73.446 275.464 59.300 405.709 TOPLAM 416.901 348.910 465.009 TORBALI DÖKME 0 0 0 0 0 0 ÝÇ SATIÞLAR DIÞ SATIÞLAR 460.675 0 456.509 373.974 460.675 456.509 373.974 KLÝNKER (ton) ÇÝMENTO (ton) 788.700 798.000 ÜRETÝM KLÝNKER (ton) ÇÝMENTO (ton) SATIÞLAR ÇÝMENTO DIÞ SATIÞLAR (ton) KLÝNKER TOPLAM 6 2010 yýlýnda eðitim faaliyetlerimiz; 2010 yýlý içerisinde çalýþanlarýmýza toplam 4458 saat eðitim verilmiþtir. Bu eðitimlerin 2917 saati Ýþ Saðlýðý ve Güvenliði konusunda verilmiþtir. *Bahar dönemi içerisinde fabrika içi futbol turnuvasý düzenlenmiþtir. *Ramazan ayý içerisinde tüm çalýþanlarýmýza iftar yemeði verilmiþtir. *Revizyon sonrasýnda fabrika mavi yaka personeli için moral gecesi düzenlenmiþtir. 31.12.2010 sonu itibariyle mevcudumuz 136 kiþidir. 2007 2008 2009 2010 40 37 30 28 Ýþçi sayýsý 116 118 111 108 TOPLAM 156 155 141 136 Personel sayýsý 2010 yýlý içinde Þirketimiz, iþ güvenliði aðýrlýklý eðitim programlarýný sürdürmüþ ve fabrika iþ güvenliði þartlarýný iyileþtirici tedbir önlemlerini almaya devam etmiþtir. MY ücretlerine Toplu Sözleþme hükümleri gereðince %9.53 oranýnda zam yapýlmýþtýr. 31.12.2010 tarihi itibariyle þirketimiz personeli birikmiþ kýdem tazminatý yükümlülüðü 3.834.430 TL'dir. Kýdem tazminatý tavaný 31.12.2010 itibariyle 2.517,01 TL'dir. Þirket muhasebe müdürlüðü tarafýndan yönetim kurulumuza bildirilen usulsüzlük hakkýnda, þirket muhasebe müdürlüðünce ve baðýmsýz denetim firmasý Güney Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemelerde; ortaklar servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak kaydý oluþturulduðu tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi olarak bu konuda derhal harekete geçilerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi ile tahsili saðlanmýþtýr. Ýlgili kiþilerin þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr. Ortaklar servisinde gerek yeni personel istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve düzeltmeler yapýlmýþtýr. 7 31 Aralýk 2010 tarihinde sona eren yýla ait Finansal Tablolar ve Baðýmsýz Denetim Raporu 8 BAÐIMSIZ DENETÝM RAPORU Yönetim Kurulu ve Hissedarlara Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. Giriþ Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ.nin (Þirket) 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle hazýrlanan ve ekte yer alan bilançosunu, ayný tarihte sona eren yýla ait gelir, nakit akým, satýþlarýn maliyeti ve öngörülen kar daðýtým tablolarýný, önemli muhasebe politikalarýnýn özetini ve dipnotlarý denetlemiþ bulunuyoruz. Þirketin 1 Ocak31 Aralýk 2009 hesap dönemine ait finansal tablolarýnýn denetimi baþka bir baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan yapýlmýþ olup söz konusu baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan hazýrlanan 16 Þubat 2010 tarihli baðýmsýz denetim raporunda olumlu görüþ bildirilmiþtir. Finansal Tablolarla Ýlgili Olarak Ýþletme Yönetiminin Sorumluluðu Þirket yönetimi finansal tablolarýn Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliðine uygun olarak hazýrlanmasý ve dürüst bir þekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tablolarýn hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlýþlýklar içermeyecek biçimde hazýrlanarak, gerçeði dürüst bir þekilde yansýtmasýný saðlamak amacýyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasýný, uygulanmasýný ve devam ettirilmesini, koþullarýn gerektirdiði muhasebe tahminlerinin yapýlmasýný ve uygun muhasebe politikalarýnýn seçilmesini içermektedir. Baðýmsýz Denetim Kuruluþunun Sorumluluðu Sorumluluðumuz, yaptýðýmýz baðýmsýz denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkýnda görüþ bildirmektir. Baðýmsýz denetimimiz, Sermaye Piyasasý Kurulunca yayýmlanan baðýmsýz denetim standartlarýna uygun olarak gerçekleþtirilmiþtir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasýný ve baðýmsýz denetimin, finansal tablolarýn gerçeði doðru ve dürüst bir biçimde yansýtýp yansýtmadýðý konusunda makul bir güvenceyi saðlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Baðýmsýz denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili baðýmsýz denetim kanýtý toplamak amacýyla, baðýmsýz denetim tekniklerinin kullanýlmasýný içermektedir. Baðýmsýz denetim tekniklerinin seçimi, finansal tablolarýn hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanýp kaynaklanmadýðý hususu da dahil olmak üzere önemli yanlýþlýk içerip içermediðine dair risk deðerlendirmesini de kapsayacak þekilde, mesleki kanaatimize göre yapýlmýþtýr. Bu risk deðerlendirmesinde, iþletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuþtur. Ancak, amacýmýz iç kontrol sisteminin etkinliði hakkýnda görüþ vermek deðil, baðýmsýz denetim tekniklerini koþullara uygun olarak tasarlamak amacýyla, iþletme yönetimi tarafýndan hazýrlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasýndaki iliþkiyi ortaya koymaktýr. Baðýmsýz denetimimiz, ayrýca iþletme yönetimi tarafýndan benimsenen muhasebe politikalarý ile yapýlan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tablolarýn bir bütün olarak sunumunun uygunluðunun deðerlendirilmesini içermektedir. Baðýmsýz denetim sýrasýnda temin ettiðimiz baðýmsýz denetim kanýtlarýnýn, görüþümüzün oluþturulmasýna yeterli ve uygun bir dayanak oluþturduðuna inanýyoruz. Görüþ Görüþümüze göre, iliþikteki mali tablolar, Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ.nin 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, ayný tarihte sona eren yýla ait finansal performansýný, Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliði çerçevesinde doðru ve dürüst bir biçimde yansýtmaktadýr. Ýstanbul, 25 Nisan 2011 Denet Baðýmsýz Denetim Yeminli Mali Müþavirlik A.Þ. Member, BDO International Network Ömür Günel Sorumlu Ortak Baþdenetçi 9 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM I- DÖNEN VARLIKLAR ÖNCEKÝ DÖNEM 29.712.641 A. Hazýr Deðerler B. Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar (Net) C. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar D. Stoklar (Net) 1. Stoklar 2. Verilen Sipariþ Avanslarý 59.627.980 206.124 98.835 6.674.785 6.860.001 13.703.113 42.167.996 9.117.893 9.480.294 9.094.274 9.316.075 23.619 75.102 E. Diðer Dönen Varlýklar 10.726 II- DURAN VARLIKLAR 1.020.854 44.259.686 A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 16.794 255 - - 44.121.250 44.260.688 B. Finansal Duran Varlýklar C. Maddi Duran Varlýklar 44.450.237 1. Binalar, Arsa ve Araziler 29.249.210 29.269.843 2. Makina, Tesis ve Cihazlar 56.339.314 53.176.467 1.677.588 1.804.583 4. Birikmiþ Amortismanlar (-) (44.576.021) (42.626.037) 5. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar 918.884 2.095.757 6. Verilen Sipariþ Avanslarý 512.275 540.075 3. Diðer Duran Varlýklar D. Maddi Olmayan Duran Varlýklar (net) 1. Maddi Olmayan Duran Varlýklar 120.027 120.027 184.891 184.891 E. Diðer Duran Varlýklar 1.614 AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI 73.972.326 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 10 4.403 104.078.217 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 I- KISA VADELÝ BORÇLAR 18.505.855 A. Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar (Net) C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar - - 10.058.857 3.368.912 7.404.773 2.769.221 - - 1.042.224 659.542 D. Alýnan Sipariþ Avanslarý E. Borç ve Gider Karþýlýklarý 6.797.675 II- UZUN VADELÝ BORÇLAR 3.928.455 A. Borç ve Gider Karþýlýklarý 3.690.731 3.928.455 III-ÖZ SERMAYE 3.690.731 51.538.016 A. Sermaye 93.589.811 100.000 100.000 B. Emisyon Primi - - C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý - - 1. Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý - D. Yedekler 8.621.653 48.683.529 1. Yasal Yedekler 8.621.653 3.364.873 2. Statü Yedekleri - - 3. Olaðanüstü Yedekler - 45.318.656 4. Geçmiþ Yýl Karlarý - E. Net Dönem Karý 10.521.010 12.510.930 F. Çevrim Farklarý 32.295.353 32.295.352 PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI 73.972.326 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 11 104.078.217 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 I- DÖNEN VARLIKLAR 29.712.641 A. Hazýr Deðerler 59.627.980 206.124 1. Kasa 2. Bankalar 3. Diðer Hazýr Deðerler 98.835 32.599 11.049 173.526 87.786 - - B.Menkul Kýymetler C.Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar 6.674.785 1. Alýcýlar 2. Alacak Senetleri 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 4. Diðer Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) 6.860.001 7.076.174 5.412.056 654.085 2.217.716 13.503 13.753 - - (5.698) (32.257) (1.063.279) (751.267) D. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar 13.703.113 42.167.996 1. Ortaklardan Alacaklar 13.697.633 42.163.488 2. Ýþtiraklerden Alacaklar - - 3. Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar 4. Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý(-) - - 10.849 112.980 - - (5.369) (108.472) E. Stoklar 9.117.893 1. Ýlk Madde ve Malzeme 9.480.294 7.604.781 5.211.184 2. Yarý Mamüller 993.428 3.760.765 3. Ara Mamüller - - 4. Mamüller 496.065 344.126 5. Emtia - - 6. Diðer Stoklar - 89.117 7. Stok Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-) - - 23.619 75.102 8. Verilen Sipariþ Avanslarý F. Diðer Dönen Varlýklar 10.726 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 12 1.020.854 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 II- DURAN VARLIKLAR 44.259.686 A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 1. Verilen Depozito ve Teminatlar 44.450.237 16.794 255 16.794 255 B. Diðer Uzun Vadeli Alacaklar C. Finansal Duran Varlýklar - 1.Baðlý Ortaklýklar - - D. Maddi Duran Varlýklar 44.121.250 1. Arazi ve Arsalar 12.641.756 2. Yerüstü ve Yeraltý Düzenleri 44.260.688 12.641.756 1.686.775 1.675.162 3. Binalar 14.920.679 14.952.925 4. Makina, Tesis ve Cihazlar 56.339.314 53.176.467 5. Taþýt Araç ve Gereçleri 137.918 150.527 1.539.670 1.654.056 - - 8. Birikmiþ Amortismanlar (-) (44.576.021) (42.626.037) 9. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar 918.884 2.095.757 10. Verilen Sipariþ Avanslarý 512.275 540.075 6. Döþeme ve Demirbaþlar 7. Diðer Maddi Duran Varlýklar E. Maddi Olmayan Duran Varlýklar 1.Kuruluþ ve Teþkilatlanma Giderleri 2.Haklar 3.Araþtýrma ve Geliþtirme Giderleri 4.Özel Maliyetler 5.Diðer Maddi Olmayan Duran Varlýklar F. 120.027 184.891 - - 33.126 43.170 - 11.884 86.902 83.389 - 46.448 Diðer Duran Varlýklar 1.614 AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI 73.972.326 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 13 4.403 104.078.217 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 I- KISA VADELÝ BORÇLAR 18.505.855 A. Finansal Borçlar 6.797.675 - - 1. Uzun Vadeli Kedilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - B. Ticari Borçlar 10.058.857 1. Satýcýlar 2. Borç Senetleri 3. Alýnan Depozito ve Teminatlar 3.368.912 9.940.492 3.282.446 - - 118.365 86.466 - - 4. Diðer Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar 7.404.773 1.Ortaklara Borçlar 2.769.221 6.985.938 2.205.312 - - 182 9.060 405.783 550.055 12.870 4.794 2. Ýþtiraklere Borçlar 3. Baðlý Ortaklýklara Borçlar 4. Ödenecek Giderler 5. Ödenecek Vergi, Harç ve Diðer Kesintiler 6.Ertelenen ve Taks.Bað.Devlet Alacaklarý 7.Kýsa Vadeli Diðer Borçlar 8.Borç Reeskontu (-) D. Alýnan Sipariþ Avanslarý - E. Borç ve Gider Karþýlýklarý - 1.042.224 659.542 1.Vergi Karþýlýklarý 561.124 430.315 2. Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý 481.100 229.227 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 14 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 II- UZUN VADELÝ BORÇLAR 3.928.455 A. Borç ve Gider Karþýlýklarý 3.690.731 3.928.455 1. Kýdem Tazminatý Karþýlýklarý 2. Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý 3.690.731 3.834.430 3.517.044 94.025 173.687 III- ÖZ SERMAYE 51.538.016 A. Sermaye 93.589.811 100.000 100.000 B. Emisyon Primi - - C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý - - 1. Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý - D. Yedekler 8.621.653 48.683.529 1. Yasal Yedekler 8.621.653 3.364.873 2. Statü Yedekleri - - 3. Olaðanüstü Yedekler - - 4. Geçmiþ Yýl Karlarý - 45.318.656 E. Net Dönem Karý 10.521.010 12.510.930 F. Çevrim Farklarý 32.295.353 32.295.352 PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI 73.972.326 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 15 104.078.217 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 1. ÝÞLETMENÝN FÝÝLÝ FAALÝYET KONUSU: Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. (Þirket), 1973 yýlýnda Sarayköy, Yozgatta kurulmuþtur. Þirket, klinker ve çimento üretimi ve satýþý alanýnda faaliyet göstermektedir. Þirketin 788.700 ton klinker, 798.000 ton çimento üretim kapasitesi bulunmaktadýr. 2. SERMAYENÝN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHÝP ORTAKLAR: 31 Aralýk 2010 Ortaðýn adý 31 Aralýk 2009 Pay oraný Pay tutarý (TL) Pay Oraný Pay tutarý (TL) Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. 81,76 81.761 81,13 81.132 Diðer gerçek ve tüzel kiþiler * 18,24 18.239 18,87 18.868 100,00 100.000 100,00 100.000 Enflasyon düzeltme etkisi ** 32.295.352 100,00 * 32.395.352 32.295.352 100,00 32.395.352 Sermayede %10un altýnda pay sahibi olan hissedarlarýn toplamýdýr. ** Seri XI, No: 20 sayýlý tebliðin 14. maddesi uyarýnca yapýlan enflasyon düzeltmeleri sonucunda ortaya çýkan tutardýr. 6762 sayýlý Türk Ticaret Kanunu ve Þirketin ana sözleþmesi çerçevesinde oluþan yedek akçelerin kayýtlý deðerleri aþaðýdaki gibidir. Yasal yedekler 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 8.621.653 3.364.873 3. SERMAYEYÝ TEMSÝL EDEN HÝSSE SENETLERÝNE TANINAN ÝMTÝYAZLAR: Hisse senetleri arasýnda herhangi bir imtiyaza sahip grup bulunmamaktadýr. 4. KAYITLI SERMAYE: Þirket kayýtlý sermaye tavanýna tabi deðildir. 5. DÖNEM ÝÇÝNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI: Bulunmamaktadýr. 6. DÖNEM ÝÇÝNDE ÝHRAÇ EDÝLEN HÝSSE SENEDÝ DIÞINDAKÝ MENKUL KIYMETLER: Bulunmamaktadýr. 7. DÖNEM ÝÇÝNDE ÝTFA EDÝLEN BORÇLANMAYI TEMSÝL EDEN MENKUL KIYMETLER: Bulunmamaktadýr. 16 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 8. CARÝ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERÝ: a) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi duran varlýklarýn maliyeti: 3.769.505 TL (31 Aralýk 2009: 3.090.266 TL). b) Satýlan veya hurdaya ayrýlan maddi duran varlýk maliyeti: 755.769 TL (31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr). c) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi olmayan duran varlýklarýn maliyeti bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr). a) Maddi olmayan duran varlýklara transfer bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr). e) Yapýlmakta olan yatýrýmlarýn niteliði, toplam tutarý, baþlangýç ve bitiþ tarihi ve tamamlanma derecesi: Yatýrýmýn Niteliði Tutar (TL) Baþlangýç Tarihi Bitiþ Tarihi ALTERNATIF OCAK YOLU ÇALIÞMALAR 15.274 2010 devam FABRIKA GIRIÞ NIZAMIYE YENILEME Tamamlanma Derecesi 30% 9.131 2008 devam 10% 415.084 2008 2012 70% NOX INDIRGEME SISTEMLERI 24.724 2008 2011 20% KÖMÜR SILO INERTIZASYON 17.610 2007 2011 20% ESP#2 SÖKÜMÜ 237.093 2008 2011 33% ÇD#1 REDÜKTÖR DEÐIÞIMI 455.243 2008 2012 50% ESP FANI ÝMPELLER VE MIL DEÐIÞIMI 144.102 2010 2011 70% 58.717 2010 2011 80% FARÝN DEÐÝRMENÝ FENER DÝÞLÝ ALTERNATIF YAKIT YAKM.ÝÇ.SAHA VE EKIP.HZ 1.376.978 9. CARÝ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM ÝNDÝRÝMÝ: 2010 yýlýnda teþvikli yatýrým bulunmamaktadýr. Gelecek dönemlerde yararlanýlacak yatýrým indirimi bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr). 17 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 10. ÝÞLETMENÝN ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARLA OLAN ALACAK - BORÇ ÝLÝÞKÝSÝ: 31 Aralýk 2010 Alacaklar Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ. Ortaklar Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olamayan - 13.697.633 - - 6.985.938 31 Aralýk 2009 Alacaklar Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ. Ortaklar 31 Aralýk 2010 Borçlar 31 Aralýk 2009 Borçlar Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olamayan - 42.163.488 - - 2.205.312 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan ticari olmayan alacaklar, 13.697.633 TL olup bu tutar Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ.ye borç verilen meblaðlardan oluþmaktadýr. Bahsi geçen alacaklar için uygulanan ortalama faiz oranlarý aþaðýdaki gibidir: Dönem 2010 2009 % % Ocak 7,68 22,56 Þubat 7,56 14,76 Mart 7,56 13,08 Nisan 7,56 11,88 Mayýs 7,92 11,04 Haziran 8,64 10,68 Temmuz 8,76 10,44 Aðustos 7,92 9,78 Eylül 7,80 9,00 Ekim 7,80 8,16 Kasým 7,92 7,80 Aralýk 8,04 7,68 18 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 11. UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ: a) Mali tablolarýn hazýrlanma esaslarý Sermaye Piyasasý Kurulu'nun Seri: XI No: 1 ve Seri: XI No: 20 sayýlý tebliðleri ve bu tebliðlere deðiþiklik ve eklemeler yapan diðer tebliðleriyle Sermaye Piyasasý Kanunu'na tabi ortaklýklar tarafýndan düzenlenecek mali tablolar ve raporlarýn hazýrlanýp sunulmasýna iliþkin ilke ve kurallar (bundan sonra "Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkeleri" olarak anýlacaktýr) belirlenmiþtir. Þirket, mali tablolarýný SPK tarafýndan yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkelerine uygun olarak hazýrlamaktadýr. Karþýlaþtýrmalý bilgiler ve önceki dönem tarihli mali tablolarýn düzeltilmesi Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Þirketin mali tablolarý önceki dönemle karþýlaþtýrmalý hazýrlanmaktadýr. Mali tablolarýn kalemlerinin gösterimi veya sýnýflandýrýlmasý deðiþtiðinde karþýlaþtýrýlabilirliði saðlamak amacýyla, önceki dönem mali tablolarý da buna uygun olarak yeniden sýnýflandýrýlýr. Enflasyon muhasebesi Sermaye Piyasasý Kurulu (SPK), 17 Mart 2005 tarihinde almýþ olduðu bir kararla, Türkiyede faaliyette bulunan ve SPK Muhasebe Standartlarýna uygun mali tablo hazýrlayan þirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasýnýn gerekli olmadýðýný ilan ettiði için bu tarihten itibaren Uluslararasý Muhasebe Standardý 29 Yüksek Enflasyonist Ekonomilerde Finansal Raporlamaya göre finansal tablolarýn hazýrlanmasý ve sunumu uygulamasýný sona erdirmiþtir. b) Menkul kýymetler 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymetler bulunmamaktadýr. c) Alacaklarý ve borçlarý deðerleme Alacak ve borçlar bilançoda kayýtlý deðerleri ile gösterilmiþtir. Vadeli çekler, senetli ve senetsiz alacaklar reeskont iþlemine tabi tutulmuþtur. Reeskont oraný %15 olarak dikkate alýnmýþtýr. d) Þüpheli alacak karþýlýðý Alacaklarýn tahsil edilememe olasýlýðýna karþý, þüpheli alacak karþýlýðý ayrýlmaktadýr. e) Stoklar 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr. Stoklar hareketli aðýrlýklý ortalama yöntemi ile deðerlendirilmiþtir. Fiili envanter uygulanmaktadýr. f) Maddi duran varlýklar Amortismana tabi maddi duran varlýklar ile maddi olmayan duran varlýklar, ilgili varlýklarýn elde etme maliyetinin satýn alma yýllarýna ait düzeltme katsayýsý kullanýlarak 1 Ocak 2005 tarihine kadar yeniden düzenlenmiþ deðerleri üzerinden gösterilmektedir. Ýlgili amortisman ve tükenme ve itfa paylarý enflasyona göre düzeltilmiþ deðerleri üzerinden geriye dönük olarak faydalý ömüre göre doðrusal amortisman yöntemi kullanýlarak hesaplanýr. Þirket kuruluþundan itibaren sabit kýymet alýmlarýna amortisman hesaplama yöntemi olarak normal amortisman yöntemini uygulamýþtýr. Þirketin maddi duran varlýklarýna uyguladýðý amortisman oranlarý aþaðýdaki gibidir: Binalar Makine, tesis ve cihazlar Taþýt araç ve gereçleri Döþeme ve demirbaþlar % 3,33 - 5 % 3,33 - 12,5 % 20 % 3,33 - 20 19 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 11. UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý): g) Gelir ve giderler Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esasý uygulanmaktadýr. Buna göre hasýlat, gelir ve karlar ayný döneme ait maliyet, gider ve zararlarla karþýlaþtýrýlacak þekilde muhasebeleþtirilmektedir. h) Yabancý para cinsinden varlýk ve borçlar Bilançoda yer alan yabancý paraya baðlý varlýklar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak, yabancý paraya baðlý borçlar ise bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak Türk Lirasýna çevrilmektedir. (Bakýnýz bilanço dipnotu 30). Yýl içinde gerçekleþen yabancý paraya baðlý iþlemler, iþlem tarihindeki kurlar kullanýlarak Yeni Türk Lirasýna çevrilmektedir. Bu iþlemlerden doðan kur farký gelir ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir. ý) Kýdem tazminatý Ýþ Kanununa göre kýdem tazminatýna hak kazanmýþ personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmakta ve gerekli karþýlýk Sermaye Piyasasý Kurulunun düzenlemesi doðrultusunda ayrýlmaktadýr. i) Vergiler Türk Vergi mevzuatýna göre, kanuni veya iþ merkezleri Türkiyede bulunan kurumlar, kurumlar vergisine tabidir. Türk vergi sisteminde mali zararlar takip eden beþ yýl içindeki mali karlar ile mahsup edilebilmekte olup, önceki yýllar kazançlarýndan (geriye dönük) mahsup mümkün deðildir. Kurum kazançlarý %20 oranýnda kurumlar vergisine tabidir. Ýstisna kaynaklý olsun olmasýn tam mükellef gerçek kiþiler ile dar mükellef gerçek kiþi ve kurumlara ve vergiden muaf olan kurumlara nakit olarak daðýtýlan kar paylarý üzerinden ayrýca %15 oranýnda gelir vergisi stopajý hesaplanmaktadýr. Bununla birlikte kar daðýtýmýnýn 1998 ve öncesi karlar ile 1999, 2000, 2001 ve 2002 yýllarýna ait istisna kaynaklý karlardan veya üzerinden %19,8 stopaj yapýlmýþ yatýrým indirimlerine tekabül eden karlardan yapýlmasý durumunda gelir vergisi stopajý doðmaz. Cari yýl ve geçmiþ yýl karlarýnýn sermayeye ilavesi suretiyle yapýlan kar daðýtýmlarýnda da gelir vergisi stopajý hesaplanmaz. Diðer yandan tam mükellef kurumlara yapýlan kar daðýtýmlarýnda da stopaj yapýlmaz. Ayrýca, kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere yýl içinde ara dönemlerde beyan edilen matrahlar üzerinden %20 oranýnda geçici vergi ödenmektedir. Gelir Vergisi Kanununun geçici 69uncu maddesine istinaden yatýrým indiriminden yararlananlar için kurumlar vergisi ve kurum geçici vergi oraný %30 olarak uygulanýr. Vergi Usul Kanununun 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yürürlüðe girmek üzere 5024 sayýlý Kanunla deðiþtirilen mükerrer 298 inci maddesine göre, kazançlarý bilanço esasýna göre tespit edilen mükellefler, fiyat endekslerindeki artýþýn içinde bulunulan dönem dahil son üç hesap döneminde % 100den ve içinde bulunulan hesap döneminde % 10dan fazla olmasý halinde finansal tablolarýný enflasyon düzeltmesine tabi tutarlar. 2010 ve 2009 hesap dönemlerinde de ÜFEde %100 ve % 10 þartlarý birlikte gerçekleþmediði için enflasyon düzeltmesi uygulamasý yapýlmamýþtýr. 8 Nisan 2006 tarihli Resmi Gazetede yayýmlanan 5479 sayýlý Kanunla Gelir Vergisi Kanunu (GVK)nun yatýrým indirimine iliþkin düzenlemeleri 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere yürürlükten kaldýrýlarak, yatýrým indirimi uygulamasýna son verilmiþtir. Ayný Kanunla GVKna eklenen geçici 69uncu madde ile, kazanýlmýþ haklarýn kýsmen korunmasýna yönelik geçiþ düzenlemeleri yapýlmýþ olup, bu geçiþ düzenlemesi ile; 2006 yýlýna devreden yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn, 24 Nisan 2003 tarihinden önce yapýlan müracaatlara istinaden düzenlenen yatýrým teþvik belgeleri kapsamýnda 1 Ocak 2006 tarihinden sonra yapýlan yatýrýmlar nedeniyle doðan yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn, GVK md. 19 kapsamýnda 1 Ocak 2006 tarihinden önce baþlanan yatýrýmlarla ilgili olarak, yatýrýmla iktisadi ve teknik bakýmdan bütünlük arz edip bu tarihten sonra yapýlan yatýrým harcamalarý üzerinden hesaplanacak istisna tutarlarýnýn, 20 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 11. UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý): i) Vergiler (devamý) sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait kazançlarýndan indirim konusu yapýlmasýna devam edileceði hükmüne baðlanmýþtýr. Sözkonusu geçici madde ile yatýrým indiriminden yararlanma hakkýnýn son olarak 2008 yýlý kazançlarý ile sýnýrlandýrýlmýþ olmasý nedeniyle, 2008 yýlý itibariyle mevcut olduðu halde, kazancýn yetersiz olmasý dolayýsýyla kullanýlmayan yatýrým indirimi haklarýnýn 2009 ve müteakip yýllarda uygulanmasý imkaný yasal olarak ortadan kaldýrýlmýþtýr. Sözkonusu GVKnun geçici 69uncu maddesinde yer alan; Kaldýrýlan yatýrým indirimi istisnasýnýn uygulama süresini üç yýlla sýnýrlayýp 2008 yýlý sonuna kadar kullanýlmayan yatýrým indirimi haklarýnýn ortadan kalkmasý sonucunu doðuran sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait ibaresi, Anayasa Mahkemesi tarafýndan iptal edilmiþ olup, 8 Ocak 2010 tarihinde Resmi Gazetede yayýmlanarak yürürlüðe girmiþtir. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle kurumlar vergisi matrahý hesaplanmýþ, vergi karþýlýðý ayrýlmýþtýr. 12. BÝLANÇO TARÝHÝNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR: Bulunmamaktadýr. 13. ÞARTA BAÐLI OLAYLAR: Bulunmamaktadýr. 14. MUHASEBE TAHMÝNLERÝNDE ORTAYA ÇIKAN DEÐÝÞÝKLÝKLER: Bulunmamaktadýr. 15. AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ ÝPOTEK VEYA TEMÝNAT TUTARI: Bulunmamaktadýr. 16. AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ SÝGORTA TUTARLARI: 31 Aralýk 2010 tarihi itibari ile þirketin aktifleri ve stoklarý üzerinde 181.317.687 TL (maddi hasar için 175.686.635 TL, kar kaybý için 5.631.052 TL) tutarýnda sigorta bulunmaktadýr (31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle aktif deðerlerin toplam sigorta tutarý 202.266.340 TLdir). Ýktisadi kýymet cinsi Bina Makina, tesis ve cihazlar ve demirbaþlar Taþýt araçlarý Mamul ve malzeme Toplam Net defter deðeri (TL) (1) Sigorta deðeri (TL) (2) Kapsam Yüzdesi (2/1) 2.025.920 27.920.498 166.662 9.117.893 39.230.973 181.317.687(*) 4,62 (*) Þirketin 31 Aralýk 2010 itibariyle geçerli olan endüstriyel paket yangýn sigortasý Þirkete ait varlýklarda ortaya çýkabilecek tüm hasarlar için 175.686.635 TL, operasyonun durmasýndan kaynaklanacak zararlar için de 5.631.052 TL tutarýnda güvence saðlamaktadýr. 21 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 17. ALINAN ÝPOTEK VE TEMÝNATLAR: Müþteri ünvaný Muhtelif yerli firmalardan (alýcý) 18. Ýpotek ve/veya teminat türü Teminat mektubu Ýpotek Araç rehni 31 Aralýk 2009 (TL) 7.110.000 1.319.500 573.900 9.003.400 4.926.000 1.430.500 905.182 7.261.682 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 465.724 70.000 1.000 282.150 15.000 833.874 442.320 0 1.000 1.337.000 15.000 1.795.320 PASÝFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLER: Taahhüt türü Enerji teminatý (Tedaþ) Ýcra Müdürlükleri Kayseri Þeker Fabrikasý TKÝ Kurumu S.S.Garp Ýþletmeleri TCDD 19. 31 Aralýk 2010 (TL) BANKALARDAKÝ BLOKE MEVDUAT TUTARLARI: 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle bankalarda bloke mevduat bulunmamaktadýr (31 Aralýk 2009: 77.899 TL). 20. MENKUL KIYMETLERÝN KAYITLI DEÐER - BORSA RAYÝCÝ MALÝYET BEDELÝ KARÞILAÞTIRMALARI: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymet bulunmamaktadýr. 21. ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklýklar tarafýndan çýkarýlmýþ menkul kýymet bulunmamaktadýr. 22 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 22. MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ: 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) Diðer dönen varlýklar Gelecek aylara ait giderler 10.726 - - 1.020.854 10.726 1.020.854 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) Yoldaki stok ve tedarik giderleri - 32.143 Tesellüm bekleyen stoklar - - Gelir tahakkuklarý Diðer stoklar SEKA'dan Yibitaþ Krafta giden kraft kaðýdý - 56.974 - 89.117 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) 1.614 4.403 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) 156.227 - Diðer duran varlýklar Gelecek yýllara ait giderler Diðer kýsa vadeli borç ve gider karþýlýklarý Dava karþýlýklarý Maliyet gider karþýlýðý 324.873 229.227 481.100 229.227 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) Çevresel riskler karþýlýðý 27.734 27.734 Sosyal Sigortalar Kurumu ceza karþýlýðý 53.252 53.252 Kullanýlmamýþ izin karþýlýðý 13.039 92.701 94.025 173.687 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 (TL) (TL) 11.891.870 9.270.009 Diðer uzun vadeli borç ve gider karþýlýklarý Diðer - Satýþlardan diðer indirimler Satýlan mallara ait sevk giderleri 23 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 22. MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ: (devamý) Faaliyetle ilgili diðer gelir ve karlar Kambiyo karlarý Konusu kalmayan karþýlýklar Reeskont geliri Arýzi kira gelirleri Hurda satýþ gelirleri Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ geliri Diðer Diðer faaliyetlerden gider ve zararlar Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ maliyeti Personele ve taþeronlara elektrik gideri Kambiyo zararlarý Karþýlýk giderleri Reeskont giderleri Diðer Diðer olaðanüstü gelir ve karlar Enerji teþvik primleri SSK teþvik primleri Sayým fazlasý Maddi duran varlýk satýþ hasýlatý Diðer teþvikli gelirler Diðer Diðer olaðanüstü gider ve zararlar Envanter noksaný Ödenen diðer ceza ve teminatlar Maddi duran varlýk satýþ zararý Diðer 24 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 450.098 573.046 2.250 319.069 115.626 71.469 1.531.558 187.952 19.897 83.246 23.971 648.680 92.153 1.055.899 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 20.265 3.389 383.824 1.454.503 5.698 97.055 1.964.734 925.761 7.774 283.374 852.643 29.038 2.098.590 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 197.701 68.849 54.410 72.971 393.931 2.662.772 218.592 785 212 7.704 2.890.065 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 81.802 18 30.096 12.734 124.650 26.518 334 1.917 28.769 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 23. DÝÐER ALACAKLAR ÝLE DÝÐER KISA VE UZUN VADELÝ BORÇLAR ÝÇERÝSÝNDE YER ALAN PERSONELDEN ALACAKLAR/BORÇLAR: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle "Diðer Alacaklar" ile "Diðer Kýsa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemleri içinde bulunan ve bilanço aktif toplamýnýn %1ini aþan personelden alacak ve personele borç bulunmamaktadýr. 24. ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR: Bulunmamaktadýr. 25. VADESÝ GELMÝÞ VE VADESÝ GELMEMÝÞ ALACAKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR: Þüpheli alacaklar Þüpheli alacaklar toplamý Þüpheli alacaklar karþýlýðý 31 Aralýk 2010 (TL) 31 Aralýk 2009 (TL) 1.068.648 (1.068.648) - 859.739 (859.739) - 26. ÝÞLETME ÝLE DOLAYLI SERMAYE ÝLÝÞKÝSÝNE SAHÝP ÝÞTÝRAK VE BAÐLI ORTAKLIKLAR : Bulunmamaktadýr. 27. ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDÝLEN BEDELSÝZ HÝSSELER: Bulunmamaktadýr. 28. TAÞINMAZLAR ÜZERÝNDEKÝ AYNÝ HAKLAR: Bulunmamaktadýr. 29. YENÝDEN DEÐERLEME DEÐER ARTIÞLARI: Enflasyon muhasebesi uygulandýðýndan Yeniden Deðerleme Deðer Artýþ Fonu hesabý iptal edilmek suretiyle sýfýrlanmýþtýr. 25 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSÝL EDÝLEN ALACAKLAR VE BORÇLAR : 31 Aralýk 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR Yabancý Para Cinsi Yabancý para Tutarý Döviz kuru (TL) Tutarý (TL) Hizmet USD - - - Emtia USD 2.793.183 1,5535 4.339.210 Hizmet EURO - - - Emtia EURO 102.263 2,0590 210.559 Yabancý para Tutarý Döviz kuru (TL) Tutarý (TL) 31 Aralýk 2009 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR Yabancý Para Cinsi 31. Hizmet USD - 1,513 - Emtia USD 18.017 1,513 27.260 Hizmet EURO - 2,1707 - Emtia EURO 6.455 2,1707 14.012 ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR LEHÝNE VERÝLEN YÜKÜMLÜLÜKLER: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükler bulunmamaktadýr. 32. PERSONEL YAPISI: Personel Mavi yakalý Beyaz yakalý 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 108 28 136 111 30 141 26 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 33. MALÝ TABLOLARI ÖNEMLÝ ÖLÇÜDE ETKÝLEYEN DÝÐER HUSUSLAR: Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarýn Düzeltilmesine Ýliþkin Usul ve Esaslar Hakkýnda Tebliðde Deðiþiklik Yapýlmasýna Dair Tebliðe (Seri: XI, No: 26) göre mali tablolarda özsermaye kalemleri kayýtlý deðerleri üzerinden gösterilir. Bunlarýn düzeltilmesi sonucunda oluþan farklar, toplu halde "Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklarý" hesabýnda gösterilir." Öz sermaye enflasyon düzeltmesi farklarý bilançonun pasifinde öz sermaye ana grubunda Çevrim Farklarý hesabýnda gösterilmiþ olup detayý ve oluþtuklarý hesaplar aþaðýdaki gibidir; Hesap ismi 31 Aralýk 31 Aralýk 2010 2009 (TL) (TL) 32.295.352 32.295.352 Yasal yedekler - - Maliyet artýþ fonu - - Geçmiþ yýl karlarý - - Geçmiþ yýllar zararlarý - - 32.295.352 32.295.352 Sermaye 27 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET GELÝR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) A- BRÜT SATIÞLAR B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-) C- NET SATIÞLAR D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-) BRÜT SATIÞ KARI E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-) ESAS FAALÝYET KARI F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-) H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-) FAALÝYET KARI I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-) DÖNEM KARI CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM 31 Aralýk 2010 31 Aralýk 2009 77.084.675 65.172.611 (15.275.103) (10.933.089) 61.809.572 54.239.522 (43.125.216) (41.811.704) 18.684.356 12.427.818 (6.281.391) (3.395.397) 12.402.965 9.032.421 2.992.959 5.675.025 (1.964.734) (2.098.590) (12.773) (2.490) 13.418.417 12.606.366 393.932 2.995.082 (133.535) (30.952) 13.678.814 15.570.496 (3.157.804) (3.059.566) 10.521.010 12.510.930 K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) NET DÖNEM KARI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 28 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE DETAY GELÝR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) CARÝ DÖNEM A- BRÜT SATIÞLAR 1- Yurtiçi Satýþlar 2- Diðer Satýþlar ÖNCEKÝ DÖNEM 77.084.675 65.104.853 11.979.822 B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-) 1- Satýþtan Ýadeler (-) 2- Satýþ Ýskontolarý (-) 3- Diðer Ýndirimler (-) 65.172.611 55.626.417 9.546.194 (15.275.103) (212.407) (3.170.825) (11.891.870) C- NET SATIÞLAR D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-) BRÜT SATIÞ KARI E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-) 1- Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri (-) 2- Genel Yönetim Giderleri (-) (10.933.089) (383.787) (1.279.293) (9.270.009) 61.809.572 54.239.522 (43.125.216) (41.811.704) 18.684.356 12.427.818 (6.281.391) (3.491.226) (2.790.166) ESAS FAALÝYET KARI (3.395.397) (3.395.397) - 12.402.965 F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR 1- Baðlý Ortaklýklardan Temettü Gelirleri 2- Faiz ve Diðer Temettü Gelirleri 3- Faaliyetle Ýlgili Diðer Gelirler ve Karlar 9.032.421 2.992.959 1.461.401 1.531.558 G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-) H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-) 1- Kýsa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 5.675.025 4.619.126 1.055.899 (1.964.734) (2.098.590) (12.773) (12.772) (1) FAALÝYET KARI I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR 1- Konusu Kalmayan Karþýlýklar 2- Önceki Dönem Gelir ve Karlarý 3- Diðer Olaðanüstü Gelirler ve Karlar 13.418.417 12.606.366 393.932 2.995.082 105.017 2.890.065 393.932 J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-) 1- Diðer Olaðanüstü Giderler ve Zararlar (-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararlarý (-) (2.490) (2.490) (133.535) (124.650) (8.885) DÖNEM KARI K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) NET DÖNEM KARI (28.769) (2.183) 13.678.814 15.570.496 (3.157.804) (3.059.566) 10.521.010 12.510.930 Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 29 (30.952) YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarý 2.715.977 TLdir (2009: 1.797.007 TL). a) Amortisman giderleri aa) Normal amortisman giderleri, b) Ýtfa ve tükenme paylarý aa) Normal amortisman giderleri, 2.651.113 2.651.113 64.864 64.864 TL TL TL TL 2. Dönemin reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý 1.487.564 TL olup, Kýdem tazminatý karþýlýðý 400.179 TL, kullanýlmamýþ izin karþýlýðý 13.039 TL, þüpheli alacak karþýlýðý 1.068.648 TL ve reeskont gideri 5,698 TLdir (2009 Yýlý karþýlýk reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý: 884.900 TL olup, kýdem tazminatý karþýlýk gideri 288.816 TL, kullanýlmamýþ izin karþýlýðý 2.005 TL, þüpheli alacak karþýlýðý 859.739 TL ve reeskont gideri 32.257 TLdir). 3. Dönemin tüm finansman giderleri 12.773 TLdir (2009: 2.490 TL). a) Üretim maliyetine verilenler yoktur. b) Sabit varlýklarýn maliyetine verilenler yoktur. c) Doðrudan gider yazýlanlar 12.773 TLdir. 4. 2010 yýlý içinde aktifleþtirilen ve gelir tablosunda yer alan finansman giderlerinden ortaklara, iþtiraklere ve baðlý ortaklara ödenen tutar bulunmamaktadýr (2009: bulunmamaktadýr). 5. 2010 yýlý içinde ortaklara, iþtiraklere, baðlý ortaklýklara yapýlan satýþlar: Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. ne yapýlan satýþlarýn tutarý 23.031.157 TLdir. (Çimento ve klinker satýþlarý). 2009 yýlý içinde þirketin ortaðý Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ.ne yapýlan satýþlarýn tutarý 27.826.799 TLdir. 6. Ortaklar, baðlý ortaklýk ve iþtiraklerden alýnan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri: 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklara, baðlý ortaklýklara ve iþtiraklere ödenen faiz 6.082 TL (2009: Bulunmamaktadýr). 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan alýnan faizlerin toplamý 1.044.690 TLdir (2009: 4.477.252 TL). 7. Yönetim Kurulu Baþkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardýmcýlarý gibi üst yöneticilere cari dönemde saðlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarý 351.078 TLdir (2009: 288.611 TL). 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapýlan deðiþikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiði artýþ veya azalýþ: Normal amortisman yöntemi uygulanmaktadýr. Amortisman hesaplama yönteminde deðiþiklik olmamýþtýr. 30 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. 31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 9. Stok maliyeti hesaplama sistemi: Safha maliyeti Stok deðerleme yöntemi : Hareketli aðýrlýklý ortalama maliyet 10. Fiili stok sayýmlarý yýl sonlarýnda yapýlmaktadýr. 31 Aralýk 2010 tarihinde fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr. 11. 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle yan ürün ve diðer satýþlar brüt satýþlarýn %20'sini aþmamaktadýr. 12. Satýþlarla ilgili olarak alýnan teþvik ve sübvansiyonlar bulunmamaktadýr. 13. a) Önceki döneme iliþkin gider ve zararlar : Önceki dönem gider ve zararlar hesabýnda bakiye yoktur. b) Önceki döneme iliþkin gelir ve karlar: Önceki dönem gelir ve karlar hesabýnda bakiye yoktur. 14. Þirketin temettü imtiyazý bulunan imtiyazlý hisse senedi bulunmamaktadýr. Adi hisse senetleri için hisse baþýna kar ve kar payý (1 TL nominal deðerli hisseye isabet eden) aþaðýdaki gibidir: 31 Aralýk 2010 (TL) 1 adet hisse baþýna kar 1 adet hisse baþýna kar payý 105,210 95,650 * Hisse baþýna kar ve hisse baþýna kar paylarý bilanço tarihi itibari ile taslak olarak belirlenmiþ ve Genel Kurula bu þekilde sunumlarý yapýlmýþtýr. 15. Her bir ana üretim grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet üretim miktarlarýndaki deðiþmeler: Mamül Çimento Klinker 16. Üretim 2010 Ton 467.600 709.800 Miktarlarý 2009 Ton 347.759 760.000 Deðiþim % 34 -7 Her bir ana satýþ grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet satýþ miktarlarýndaki deðiþmeler: Mamül Çimento Klinker Satýþ 2010 Ton 465.009 373.974 31 Miktarlarý 2009 Ton 348.910 456.509 Deðiþim % 33 -18 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT NAKÝT AKIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 A- DÖNEM BAÞI NAKÝT MEVCUDU B- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT GÝRÝÞLERÝ 1- Satýþlardan Elde Edilen Nakit a) Net Satýþ Hasýlatý b) Alacaklardaki (Satýþlardan Kaynaklanan) Artýþlar (-) ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2009 206.124 113.053 100.013.426 63.085.618 61.656.218 53.760.091 61.809.573 54.239.522 (153.355) (479.431) 2- Diðer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlardan Dolayý Saðlanan Nakit 3- Olaðanüstü Gelir ve Karlardan Saðlanan Nakit 4- Kýsa Vadeli Borçlardaki Artýþ (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) a) Diðer Artýþlar 3.025.216 5.622.871 393.931 2.995.082 5.243.607 58.658 5.243.607 5- Diðer Nakit Giriþleri 58.658 29.694.454 C- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT ÇIKIÞLARI 99.807.302 1- Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Çýkýþý a) Satýþlarýn Maliyeti 63.099.836 33.547.445 40.097.964 43.125.216 41.811.704 - - (6.689.945) 6.061.789 b) Stoklardaki Artýþ(+) c) Borçlardaki (Alýmlardan Kaynaklanan) Artýþ (-) 648.916 d) Amortisman ve Karþýlýk Gibi Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler (-) (2.887.826) (1.694.363) c) Stoklardaki Azalýþ(+) (6.081.166) 2- Faaliyet Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý 6.854.437 2.827.266 a) Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri 3.491.226 b) Genel Yönetim Giderleri 3.675.224 3.395.397 - c) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler (-) (312.013) (568.131) 3- Diðer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlardan Dolayý Nakit Çýkýþý 1.085.374 a) Diðer Faaliyetlerle Ýlgili Giderler ve Zararlar b) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-) a) Olaðanüstü Gider ve Zararlar 2.098.590 (26.559) 4- Finansman Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý 5- Olaðanüstü Gider ve Zararlarda Dolayý Nakit Çýkýþý 1.330.824 1.111.933 (767.766) 12.773 2.490 133.534 30.952 133.534 6- Duran Varlýk Yatýrýmlarý Nedeniyle Nakit Çýkýþý 2.385.987 3.090.266 7- Kýsa Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) - a)Diðer Ödemeler - - - 8- Uzun Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) - a)Diðer Ödemeler - - 9- Ödenen Vergi ve Benzerleri 3.157.804 3.902.469 10-Ödenen Temettüler 52.572.804 7.300.433 11-Diðer Nakit Çýkýþlarý 57.144 4.517.172 D- DÖNEM SONU NAKÝT MEVCUDU 412.248 98.835 E- NAKÝT ARTIÞI veya AZALIÞI (D-A) 206.124 (14.218) Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 32 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT FON AKIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 A- KAYNAKLAR ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2009 58.389.569 1- Faaliyet Karýndan Saðlanan Kaynak a) Faaliyet Karý 21.435.896 16.419.847 15.172.498 13.418.417 12.606.366 b) Amortismanlar (+) 2.715.977 1.735.391 c) Fon Çýkýþý Gerektirmeyen Diðer Giderler (+) 1.068.977 882.895 d) Fon Giriþi Saðlamayan Gelirler (-) (783.524) (52.154) 2- Olaðanüstü Kardan Saðlanan Kaynak a) Olaðanüstü Kar 393.932 2.995.082 393.932 2.995.082 3- Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ 29.629.886 4- Duran Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ - 6- Kýsa Vadeli Borçlarda Artýþ 3.268.316 11.708.180 7- Uzun Vadeli Borçlarda Artýþ 237.724 B- KAYNAK KULLANIMLARI 58.389.569 21.435.896 1- Olaðanüstü Zarardan Dolayý Kaynak Kullanýmý 133.535 a) Olaðanüstü Zarar 30.952 133.535 2- Ödenen Vergi ve Benzerleri 3- Ödenen Temettüler 4- Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ 30.952 3.157.804 3.902.469 52.572.804 7.300.433 - 2.288.156 5- Duran Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ (Yeniden Deðerleme Hariç) 2.525.425 2.193.608 6- Kýsa Vadeli Borçlarda Azalýþ - 5.617.266 7- Uzun Vadeli Borçlarda Azalýþ - 103.012 8- Çeviri Farklarýnda Azalýþ Azalýþ - NET ÝÞLETME SERMAYESÝNDEKÝ DEÐÝÞÝM 1- Net Ýþletme Sermayesindeki Artýþ 2- Net Ýþletme Sermayesindeki Azalýþ - 4.938.084 (41.623.519) - Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 33 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT SATILAN MALIN MALÝYETÝ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÜRETÝM FAALÝYETÝ A- Dolaysýz Ýlk Madde ve Malzeme Giderleri 16.328.477 16.462.164 B- Dolaysýz Ýþçilik Giderleri 2.851.319 3.275.231 C- Genel Üretim Giderleri 21.330.022 22.454.981 2.767.337 (507.655) D- Yarý Mamul Kullanýmý 1- Dönem Baþý Stok (+) 3.760.765 3.253.110 2- Dönem Sonu Stok (-) (993.428) (3.760.765) ÜRETÝLEN MAMUL MALÝYETÝ E- Mamul Stoklarýnda Deðiþim 43.277.155 41.684.721 (151.939) 126.983 1- Dönem Baþý Stok (+) 344.126 471.109 2- Dönem Sonu Stok (-) (496.065) (344.126) I- SATILAN MAMUL MALÝYETÝ 43.125.216 41.811.704 A- Dönem Ýçi Alýþlar (+) - - II- SATILAN EMTÝA MALÝYETÝ - - 43.125.216 41.811.704 TÝCARÝ FAALÝYET SATIÞLARIN MALÝYETÝ ( I + II ) Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 34 YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ. SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT GENEL KURULA SUNULMASI PLANLANAN KAR DAÐITIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.) 1. Ödenmiþ/çýkarýlmýþ sermaye 100.000,00 2. Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal KayýtlaraGöre) 9.489.391,55 Esas sözleþme uyarýnca kar daðýtýmýnda imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza iliþkin bilgi 3. Dönem Karý Yoktur SPK'ya Göre Yasal Kayýtlara Göre 13.678.814,00 14.120.324,17 4. Ödenecek Vergiler (-) 3.157.804,30 3.157.804,30 5. Net Dönem Karý (=) 10.521.009,70 10.962.519,87 0,00 0,00 6. Geçmiþ Yýl Zararlarý (-) 7. Birinci tertip Yedekler (-) 8. NET DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KAR (=) 0,00 0,00 10.521.009,70 10.962.519,87 27.729,46 0,00 10.548.739,16 10.962.519,87 2.109.747,83 5.000,00 2.109.747,83 5.000,00 9. Yýl Ýçinde Yapýlan Baðýþlar 10. Birinci temettüün hesaplanacaðý baðýþlar eklenmiþ net daðýtýlabilir dönem kârý 11. Ortaklara Birinci Temettü - Nakit - Bedelsiz Hisse - Toplam 12. Ýmtiyazlý Hisse Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü 0 13. Yönetim kurulu üyelerine, çalýþanlara vb.'e temettü 0 14. Ýntifa Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü 0 15. Ortaklara Ýkinci Temettü 7.455.260,99 9.560.008,82 956.000,88 956.000,88 16. Ýkinci Tertip Yasal Yedek Akçe 17. Statü Yedekleri 18. Özel Yedekler 19. OLAÐANÜSTÜ YEDEK 441.510,17 20. Daðýtýlmasý Öngörülen Diðer Kaynaklar - Geçmiþ Yýl Kârý - Olaðanüstü Yedekler - Kanun ve Esas Sözleþme Uyarýnca Daðýtýlabilir Diðer Yedekler GRUBU TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (TL) 1 TL NOMÝNAL DEÐERLÝ HÝSSEYE ÝSABET EDEN TEMETTÜ TUTARI (TL) ORAN (%) 9.565.008,82 95,65 9565 % 9.304.797,87 81,30 8130 % A BRÜT B TOPLAM A NET B TOPLAM ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYI TUTARI ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYININ BAÐIÞLAR EKLENMÝÞ NET (TL) DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KARINA ORANI (%) 9.565.008,82 100 % 35 (31.12.2010) Ortaklýðýn; -Ünvaný -Merkezi -Sermayesi -Faaliyet Konusu Denetçilerin Ad ve Görev Süreleri, Ortak Olup Olmadýklarý Katýlýnan Yönetim Kurulu Toplantý Sayýsý Ortaklýk Hesaplarý, Defter ve Belgeleri Üzerinde Yapýlan Ýncelemelenin Kapsamý, Hangi Tarihlerde Ýnceleme Yapýldýðý Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi 1. Fýkrasý 3. Bendi Gereðince Þirket Veznesinde Sayýmlar ve Sonuçlarý Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi 1. Fýkrasý 4. Bendi Gereðince Yapýlan Ýnceleme Sonuçlarý Ýntikal Eden Þikayet, Yolsuzluklarve Bunlar Hakkýnda Yapýlan Ýþlemler : Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. : YOZGAT - Yerköy : 100.000.-TL : Çimento Üretimi ve Ticareti. : Zeki KURTÇU - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak Olaðan Genel Kurul Toplantýsýna kadar - Ortak deðil, Bican ÇÝLTEPE - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak Olaðan Genel Kurul Toplantýsýna kadar - Ortak deðil. : 3 kez Yönetim Kurulu Toplantýsýna katýlýndý. : 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010, tarihlerinde yapýlan incelemede defter ve kayýtlarýn doðruluðu ve yasalara uygunluðu tesbit edilmiþtir. : 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010, tarihlerinde yapýlan kasa sayýmlarýnda mevcutlarýn defter ve kayýtlara uygunluðu tesbit edilmiþtir. : 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010, tarihlerinde yapýlan incelemelerde Þirket veznesinde bulunan kýymetli evrakýn Þirket kayýtlarýna uygunluðu tesbit edilmiþtir. : Kurulumuza Þirket yönetimi tarafýndan bildirilen usulsüzlük hakkýnda Þirket Muhasebe Müdürlüðünce ve baðýmsýz denetim firmasý Güney Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemeler sonucunda; Þirketin Ortaklar Servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak kaydý oluþturulduðu tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi bu konuda derhal harekete geçerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi ile tahsilini kýsmen 2010 ve kýsmen 2011 yýllarýnda saðlamýþtýr. Ýlgili kiþilerin Þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr. Ortaklar Servisinde gerek yeni personel istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve düzeltmeler yapýlmýþtýr. Durumu TTK md. 354 hükmü gereðince genel kurula bildiririz. Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi Anonim Þirketinin 01.01.2010 - 31.12.2010 dönemi hesap iþlemlerini, Türk Ticaret Kanunu, Ortaklýðýn Ana Sözleþmesi ve diðer mevzuat ile genel kabul görmüþ muhasebe ilke ve standartlarýna göre incelemiþ bulunmaktayýz. Görüþümüze göre içeriðini benimsediðimiz ekli 31.12.2010 tarihi itibariyle düzenlenmiþ Bilanço ve Kar/Zarar Cetveli Ortaklýðýn anýlan tarihteki gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet sonucunu yansýtmaktadýr. Bilanço ve Kar/Zarar Cetvelinin onaylanmasýný ve Yönetim Kurulunun aklanmasýný onaylarýnýza arz ederiz. ZEKÝ KURTÇU DENETÇÝLER 36 BÝCAN ÇÝLTEPE 2010 YILI FAALÝYET RAPORU