31.12.2005 Dönemi Gelir Tablosu
Transkript
31.12.2005 Dönemi Gelir Tablosu
Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi 01.01.2005-31.12.2005 Dönemi Ayr›nt›l› Solo Gelir Tablosu (YTL) I- Teknik Bölüm Dip Not A- Hayat D›fl› Teknik Gelir 1- Kazan›lm›fl Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.1- Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.2- Kazan›lmam›fl Primler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 1.3- Devam Eden Riskler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri 3- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) B- Hayat D›fl› Teknik Gider (-) 1- Gerçekleflen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.2- Muallak Hasarlar Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 3- Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 4- Faaliyet Giderleri (-) C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat D›fl› (A - B) D- Hayat Teknik Gelir 1- Kazan›lm›fl Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.1- Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.2- Kazan›lmam›fl Primler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 1.3- Devam Eden Riskler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 2- Hayat Branfl› Yat›r›m Geliri 3- Yat›r›mlardaki Gerçekleflmemifl Kârlar 4- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) E- Hayat Teknik Gider 1- Gerçekleflen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak) 1.2- Muallak Tazminatlar Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 3- Hayat Matematik Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 4- Yat›r›m Riski Hayat Sigortas› Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler ‹çin Ayr›lan Karfl›l›klarda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 5- Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-) 6- Faaliyet Giderleri (-) 7- Yat›r›m Giderler (-) 8- Yat›r›mlardaki Gerçekleflmemifl Zararlar (-) 9- Teknik Olmayan Bölüme Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-) F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E) G- Emeklilik Teknik Gelir 1- Fon ‹flletim Gelirleri 2- Yönetim Gideri Kesintisi 3- Girifl Aidat› Gelirleri 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi 6- Sermaye Tahsis Avans› De¤er Art›fl Gelirleri 7- Di¤er Teknik Gelirler H- Emeklilik Teknik Gideri 1- Fon ‹flletim Giderleri (-) 2- Sermaye Tahsis Avanslar› De¤er Azal›fl Giderleri (-) 3- Faaliyet Giderleri (-) 4- Di¤er Teknik Giderler (-) I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H) 58 Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu Cari Dönem 631.917.061,04 611.359.972,93 626.115.462,07 (14.755.489,14) 1 2 17.837.416,42 2.719.671,69 (607.531.276,57) (451.811.287,94) (432.918.905,28) (18.892.382,66) 3 4 (4.781.971,40) (150.938.017,23) 24.385.784,47 7.744.322,68 7.027.118,70 7.688.170,82 (661.052,12) 712.336,10 5 4.867,88 (5.819.848,00) (2.532.220,36) (2.289.802,94) (242.417,42) (57.709,71) 6 (3.229.917,93) 1.924.474,68 0,00 0,00 0,00 Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi 01.01.2005-31.12.2005 Dönemi Ayr›nt›l› Solo Gelir Tablosu (YTL) I- Teknik Olmayan Bölüm Dip Not C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat D›fl› F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat I - Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) K- Yat›r›m Gelirleri 1- Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler 2- Finansal Yat›r›mlar›n Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Kârlar 3- Finansal Yat›r›mlar›n De¤erlemesi 4- Kambiyo Kârlar› 5- ‹fltiraklerden Gelirler 6- Ba¤l› Ortakl›klar ve Müflterek Yönetime Tabi Teflebbüslerden Gelirler 7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 9- Di¤er Yat›r›mlar 10- Hayat Teknik Bölümünden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri L- Yat›r›m Giderleri (-) 1- Yat›r›m Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) 2- Yat›r›mlar De¤er Azal›fllar› (-) 3- Yat›r›mlar›n Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluflan Zararlar (-) 4- Hayat D›fl› Teknik Bölümüne Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-) 5- Türev Ürünler Sonucunda Oluflan Zararlar (-) 6- Kambiyo Zararlar› (-) 7- Amortisman Giderleri (-) 8- Di¤er Yat›r›m Giderleri (-) M- Di¤er Faaliyetlerden ve Ola¤and›fl› Faaliyetlerden Gelir ve Kârlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 1- Karfl›l›klar Hesab› (+/-) 2- Reeskont Hesab› (+/-) 3- Zorunlu Deprem Sigortas› Hesab› (+/-) 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesab› (+/-) 5- Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Hesab› (+/-) 6- Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü Gideri (-) 7- Di¤er Gelir ve Kârlar 8- Di¤er Gider ve Zararlar (-) 9- Önceki Y›l Gelir ve Kârlar› 10- Önceki Y›l Gider ve Zararlar› (-) N- Dönem Net Kâr› veya Zarar› 1- Dönem Kâr› ve Zarar› 2- Dönem Kâr› Vergi ve Di¤er Yasal Yükümlülük Karfl›l›klar› (-) 3- Dönem Net Kâr veya Zarar› 4- Enflasyon Düzeltme Hesab› 7 Cari Dönem 24.385.784,47 1.924.474,68 0,00 26.310.259,15 97.727.632,70 62.228.709,03 14.058.757,30 4.202.394,47 7.926.278,55 761.795,79 8.540.550,55 8 9.147,01 9 (68.280.343,18) (34.497.015,40) 10 (4.370.781,66) (17.837.416,42) (8.806.735,83) (2.768.393,87) 11 (587.137,87) (4.754.516,17) 3.983.477,08 12 13 225.248,49 (41.347,27) 36.921.125,24 55.170.410,80 (18.249.285,56) 36.921.125,24 Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu 59 Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi 2005 Y›l› Gelir Tablosu ‹le ‹lgili Aç›klay›c› Notlar 1. Teknik Olmayan Bölümden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri hesab›nda izlenen 17.837.416,42 YTL, 30.12.2004 tarih, 25686 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifl olan Sigortac›l›k Hesap Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, afla¤›da dökümü verilen mali gelir kalemlerinin %20'sini oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan kaynaklanm›flt›r. Gelir Kalemi Hisse Senedi Hazine Bonosu Devlet Tahvili Banka Faizi Di¤er Finansal Varl›klar Yat›r›m Fonlar› Repo Hisse Senedi De¤erleme Kambiyo Kârlar› Kâr Pay› Sat›fl Kârlar› Toplam Aktar›lan Tutar (YTL) 847.013,25 3.136.320,77 6.855.492,08 1.605.794,81 1.120,89 256.906,17 2.554.845,29 840.478,89 1.585.255,71 152.359,16 1.829,40 17.837.416,42 2. Di¤er Teknik Gelirler hesab›nda izlenen 2.719.671,69 YTL'nin, 2.524.046,52 YTL'si di¤er flirketler nezdinde tutulan depo hesaplar›ndan elde edilen faiz gelirlerinden, - 591.547,07 YTL'si kur farklar›ndan, 787.172,24 YTL'si ise di¤er gelir kalemlerinden oluflmaktad›r. 3. Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim hesab›nda izlenen 4.781.971,40 YTL 2005 y›l›nda ayr›lan Deprem Hasar Karfl›l›¤› tutar›ndan kaynaklanm›flt›r. 4. Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 150.938.017,23 YTL'nin, 139.923.390,57 YTL'si fiirketimizce ödenen komisyonlardan fiirketimizin tahsil etti¤i komisyonlar›n mahsup edilmesi sonucunda oluflan net komisyon tutar›ndan, 8.823.720,94 YTL'si 30.12.2004 tarih, 25686 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifl olan Sigortac›l›k Hesap Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, mali gider kalemlerinin %50'sini oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan, 2.190.905,72 YTL'si ise di¤er gider kalemlerinden kaynaklanm›flt›r. 5. Di¤er Teknik Gelirler hesab›nda izlenen 4.867,88 YTL kur fark› gelirleri ve di¤er flirketler nezdinde tutulan depo hesaplar›ndan elde edilen faiz gelirlerinden oluflmaktad›r. 6. Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 3.229.917,93 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir. Faaliyet Giderleri Üretim Komisyon Giderleri Personel Giderleri Yönetim Giderleri Reasürans Komisyonlar› Di¤er Faaliyet Giderleri Toplam 60 Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu Tutar ( YTL ) 3.237.079,33 349.543,49 461,05 (357.071,92) (94,02) 3.229.917,93 Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi 2005 Y›l› Gelir Tablosu ‹le ‹lgili Aç›klay›c› Notlar 7. Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler hesab›nda izlenen 62.228.709,03 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir. Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler Hisse Senedi Sat›fl Gelirleri Hazine Bonosu Faiz Gelirleri Devlet Tahvili Faiz Gelirleri Eurobond Gelirleri Banka Faizleri ‹kraz Faizleri Toplam Tutar (YTL) 4.235.066,25 15.681.603,87 30.046.985,38 4.230.475,04 8.028.974,06 5.604,43 62.228.709,03 Hisse senetleri, ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›nda bilanço tarihinden önceki 5 iflgünü boyunca oluflan günlük a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar›n ortalamas›, Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar› ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas› taraf›ndan belirlenerek Resmi Gazete'de yay›mlanan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar›, Eurobondlar ise bilânço tarihi itibariyle hesaplanan kupon faiz geliri reeskontu ve ayn› tarihli TCMB döviz al›fl kurlar› üzerinden de¤erlenmifltir. 8. Di¤er Yat›r›mlar hesab›nda izlenen 9.147,01 YTL sabit de¤er sat›fl kârlar›ndan oluflmaktad›r. 9. Yat›r›m Yönetim Giderleri hesab›nda izlenen 34.497.015,40 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir. Yat›r›m Yönetim Giderleri Personel Giderleri Yönetim Giderleri D›flardan Sa¤lanan Fayda ve Hizmet Giderleri Di¤er Faaliyet Giderleri Di¤er Yat›r›m Yönetim Giderleri Kira Giderleri (Leasing) Toplam Tutar (YTL) 7.297.951,47 3.006.854,49 261.404,78 23.892.722,27 34.976,02 3.106,37 34.497.015,40 Di¤er Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 23.892.722,27 YTL'nin, 20.467.926 YTL'si T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› ile fiirketimiz aras›nda düzenlenen 22 Nisan 1992 tarihli ‹ltizam Sözleflmesi'nin 4. maddesi gere¤ince yap›lan de¤erleme neticesinde tespit edilen tutarla ilgili olarak, 2005 y›l› içinde fiirketimizce taksitler halinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'na ödenen tutardan, 1.487.017,75 YTL'si Sigorta Muameleleri Vergisinden, 1.937.778,52 YTL'si ise di¤er yükümlülüklerimizden oluflmaktad›r. 10. Hayat D›fl› Teknik Bölümüne Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri hesab›nda izlenen 17.837.416,42 YTL, 30.12.2004 tarih, 25686 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifl olan Sigortac›l›k Hesap Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, bir k›s›m mali gelir kalemlerinin %20'sini oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan kaynaklanm›flt›r. Söz konusu mali gelir kalemlerine iliflkin döküme 1 numaral› aç›klay›c› notumuzda yer verilmifltir. 11. Karfl›l›klar hesab›nda izlenen 4.754.516,17 YTL'nin, 295.039,42 YTL'si k›dem tazminat› karfl›l›¤›ndan, 4.459.476,75 YTL'si ise flüpheli alacaklar karfl›l›¤›ndan oluflmaktad›r. 12. Di¤er Gelir ve Kârlar hesab›nda izlenen 225.248,49 YTL muhtelif kaynaklardan ar›zi mahiyette elde edilen gelirlerden oluflmaktad›r. 13. Di¤er Gider ve Zararlar hesab›nda izlenen 41.347,27 YTL kanunen kabul edilmeyen giderlerden oluflmaktad›r. Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu 61